三、风险论述题

（1-8为10分题，9-18为20分题，19-39为30分题）

 

1、简述银监会公文的主要种类。

答题要点：银监会公文主要种类有：令、决定、公告、通告、通知、通报、报告、请示、批复、意见、函、会议纪要、行政处罚意见告知书、行政处罚决定书、受理外资金融机构申请通知书。

2、如何理解银监会应当遵循效率监管的原则？

答题要点：效率原则是指银监会在行使监管职权时，要以尽快的时间、尽可能低的成本，严格遵循行政程序和时限，监管机构精干，对监管行为进行成本－效益分析，使监管立法和行为具有最大可能的合理性，降低成本、为国家、社会和行政相对人带来益处。

3、银监会或其派出机构负责人或主席会议、局长会议根据行政处罚审查结果，可能做出的决定有哪几种？

参考答案：确有应受行政处罚的违法行为的，根据情节轻重及具体情况，作出行政处罚决定；违法行为情节轻微，依法可以不予行政处罚的，作出不予行政处罚的决定；违法事实不能成立的，不得给予行政处罚；违法行为已构成犯罪的，在作出相应行政处罚决定的同时，移送司法机关追究其刑事责任。

4、为什么要对银行进行监管?

答题要点：一般有两个理论来解释：系统性风险理论和存款人代理人理论。一是银行出现问题容易出现系统性金融风险，这是由银行本身的高负债性质决定的。二是存款人代理理论，该理论认为存款人不具备对银行进行监督的能力。这就需要政府作为存款人的代理人对银行进行监管。

5、金融危机预警系统的构成主要包括哪些方面?

答题要点：主要包括一是预警方法。这是预警系统的核心部分；

二是预警指标，即经济金融指标，可以是定性的，也可以是定量的；三是预警模型，即在指标与金融危机发生的可能性之间建立联系。四是预警制度安排，包括法规框架和组织框架。

6、信用风险的积极作用和消极作用都有哪些?

答题要点：一是信用风险是金融市场上的内在推动和制约力量；二是给市场参与者带来许多机遇的同时，也会带来巨大挑战。谁能把握市场的机遇，就能在市场竞争中获得较好的收益。反之，就会受到损失。三是信用风险促进了金融市场参与者管理效率的提高，增加了金融市场的活力。同时也给金融体系的参与者一定的警示作用。

7、什么是资产负债比例管理？

答题要点：资产负债比例管理是指商业银行在业务运营过程中，按照客观经济规模，运用科学的管理体系和管理手段，对经营的各类资产和负债进行的计划、控制与调节，使之在总量上平衡、结构上优化，从而实现流动性、安全性和赢利性之间的协调平衡。

8、现代商业银行的特征有哪些?

答题要点：一是在组织形式上大多采用股份有限公司或者有限责任公司的形式；二是在内部结构上，设有股东大会、董事会、监事会和日常经营瞥理层；三是在经营体制上实行自主经营，自担风险，自我发展。

9、制定《中华人民共和国商业银行法》的目的是什么？

答题要点：为了保护商业银行、存款人和其他客户的合法权益，规范商业银行的行为，提高信贷资产质量，加强监督管理，保障商业银行的稳健运行，维护金融秩序，促进社会主义市场经济的发展。

10、《商业银行次级债权发行管理办法》中规定的商业银行公开发行次级债权应当具备的条件包括哪几条?

参考答案：应具备五个条件：一是实行贷款五级分类,贷款五级分类偏差小；二是核心资本充足率不低于5%；三是贷款损失准备计提充足；四是具有良好的公司治理结构与机制；五是最近三年没有重大违法、违规行为。

11、如何理解“维护公众对银行业的信心”这一监管目标？

答题要点：维护公众对银行业的信心包括三层含义：一是银行业监督管理活动要从维护公众的利益出发，提高监管活动的透明度，加强对银行活动的社会监督；二是监管机构有责任宣传金融知识，提高社会公众对银行业务活动的了解程度和知识水平；三是要大力打击金融违法行为，严厉惩处金融腐败。

12、简述一份完整的公文在格式上有哪些要素组成。

答题要点：一份完整的公文由份号、密级和保密期限、紧急程度、发文机关标识、发文字号、签发人、标题、主送机关、正文、附件、发文机关署名、成文日期、印章、附注、主题词、抄送机关、内部发送、联系人和联系电话、印发机关、印发日期、印发份数组成。

13、什么是风险管理？

答题要点：风险管理是指银行业金融机构识别、计量、监测和控制所承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等各类风险的全过程。商业银行的风险管理体系应当包括以下四个基本要素：1.董事会和高级管理层的有效监控；2.完善的风险管理政策和程序；3.有效的风险识别、计量、监测和控制程序；4.完善的内部控制和独立的外部审计。

14、银行业监督管理机构根据审慎监管的要求，可以采取哪些措施进行现场检查？

答题要点：一是进入银行业金融机构进行检查；二是询问银行业金融机构的工作人员，要求其对有关检查事项作出说明；三是查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料，对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料予以封存；四是检查银行业金融机构运用电子计算机管理业务数据的系统。

15、如何理解“银行业的合法、稳健运行”这一监管目标？

答题要点：银行业的合法、稳健运行，首先是要求银行经营活动要“依法而行”，遵守市场秩序，符合市场规范；其次是要求银行的经营活动要坚持稳健性原则，建立健全各类规章制度，加强风险管理，完善内部控制，保持充足的资本和健全的财务状况。

16、日前国务院第99次常务会议原则通过《邮政体制改革方案》根据该《方案》的要求,邮政储蓄改革的主要内容是什么？

答题要点：在继续依托邮政网络经营的基础上,邮政储蓄业务与邮政业务实行分账核算,独立经营,并按照金融机构改革的方向,加快成立由中国邮政集团控股的中国邮政储蓄银行,所有邮政储蓄业务划归邮政储蓄银行管理,实现金融业务规范化管理。

17、案例分析：吴某为某信用社代办站代办员，在信用社撤销该代办站后，采取伪造、私刻公章等方式，继续以信用社代办站代办员的身份，利用储户自填的存款凭条吸收公众存款35笔，金融14.078万元。2004年5月，检查机关依法将吴某批捕。请分析，吴某的行为构成什么犯罪事实，该农村信用社在该案件中存在哪些问题。

答题要点：

（一）吴某的行为构成非法吸收公众存款罪。(“非法吸收公众存款”是指未经有权机构批准，向社会不特定对象吸收资金，出具凭证，承诺在一定期限内还本付息的活动。)

（二）该农村信用社在本案例中主要存在过错：一是信用社的有关合法有效凭证的宣传不到位，未在该信用代办站、该村进行宣传；二是该代办站撤销后，没有及时向社会进行公告，农民群众不知道该代办站已被撤销，吴某的代办员身份已被解除的事实，导致吴某私刻公章吸收公众存款。

18、案例分析：2001年张某大规模引种一种新型牧草---皇竹草，2001年10月，张某向农行某支行申请贷款30万元，以建立一个温室大棚，该笔贷款迟迟没有消息。12月11日后，张某写了一份紧急报告，要求银行给予准确答复。此后张某多次到农行催要贷款，农行虽然一直承诺加紧办理，但始终没给出明确答复。张某只能自己筹钱建造简易温室大棚，12月24日开始动工，12月25日一场大雪冻死所有的皇竹草，造成直接损失200万元，间接损失400多万元。2003年1月，张某以农行对其贷款申请答复不及时，使其失去其他融资机会，造成损失为由，将农行某支行告上法庭。2005年某高院做出终审判决：农行某支行赔偿张某80万元。请分析，在该案例中，农行某支行存在怎样的过错，银行在接受要约时应注意什么？

答题要点：

（一）农行某支行违反《合同法》第四十二条关于缔约过失责任中的诚实信用原则：“先合同义务”。即该支行在订立合同过程中，因未尽告知、保护和必要的注意义务，造成造成合同不成立、无效或被撤销，造成对方财产损害，应该承担损害赔偿责任。

（二）银行要有效规避“先合同义务”风险，在接受每一份要约时应做到以下三点：一是不能随意向要约人作任何承诺；二是必须向要约人告知（最好以书面形式）：不能订立合同的可能性、在某个期限内银行未作答复视同拒绝要约、要约人不能将与受要约行的预期合同关系作为解决问题的惟一途径并声明受要约行不承担因此造成的任何损失；三是不论合同关系最终是否确立，要约人向银行提供的所有信息均不得对外泄露。

19、请简述银监会“约法三章”内容。

参考答案：银监会各级领导干部和工作人员在履行法定职责实施监管过程中，必须做到：

一、不得超越职权干预被监管单位授信（含贷款、担保、承兑、贴现等）、资产处置、项目投资等业务活动。

二、不得违反规定插手被监管单位人事安排和建设工程、物资采购招投标等事项。

三、不得接受被监管单位公款支付的宴请、高消费娱乐（健身）活动、旅游度假和现金、有价证券、支付凭证、贵重礼品等。

银监会各级领导干部和工作人员在严格遵守上述“约法三章”的同时，在内部公务活动中还要做到：不准搞“公关”、不准请客送礼、不准违反规定搞迎送。

20、《关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引》中，对两家试点银行股份制改革的考核指标有哪些？其具体分别是多少？

参考答案：（1）总资产净回报率2005年内达0.6%，2007年度达到国际良好水准；（2）股本净回报率2005年达到11%，2007年提高到13%；（3）成本收入比2005年起控制在35－45%之内；（4）不良资产比率控制在3－5%；（5）资本充足率2004年起在任何时点上保持在8%以上；（6）对同一借款人的贷款余额与资本余额的比例从2005年起不得超过10%的风险指标；（7）不良贷款拨备覆盖率2005年底中行达到60%，建行达到80%，2007年应持续有所增长。

21、案例分析：顾某为某银行借记卡用户，2003年5月22日晚，顾先生到一家自助银行刷卡取款，自助银行门禁上设有一装置，并有提示语“进门前请先刷卡并输入密码”。顾先生按要求做了一遍，但自助银行的门未动，无奈离去。同年6月10日，顾先生取款时发现该卡少了10068元人民币，报案后得知卡内存款已被取走。犯罪嫌疑人抓获后，赃款已被挥霍殆尽。顾先生以被盗资金为银行的钱为由，起诉发卡行要求支付本金和利息，发卡行以被盗资金属储户所有为由进行辩诉。法院审理后认为顾先生对钱款丢失无过错，判决发卡行给付顾先生本金及相应同期活期存款利息。请问，法院判决银行败诉的理由是什么？是否储户卡里的钱无端被窃都可以向银行索赔？

答题要点：

（一）法院判决理由：一是自助银行门禁处没有使用说明、操作规范、风险提示，尤其是防范犯罪的说明，以致造成顾先生银行卡密码和信息的失窃。

二是5月22日晚这起跨行交易中，发卡行未能及时督促代理行在交易场所发行告知义务。根据《商业银行法》规定，银行应当保障存款人的合法权益不受任何单位和个人的侵犯。由于发卡行在履行储蓄合同中未尽到相关义务而导致储户损失，应承担责任。

三是顾先生作为普通借记卡持有人，在门禁操作系统无任何说明的情况下，有足够理由相信“益码器”是银行装置，他在本案中无过错，不应承担责任。

（二）储户卡里的钱无端被窃不能向银行索赔。由于目前很多持卡人在卡被克隆乃至钱被盗后，不仅无法确定何人所为，甚至连卡在什么地方丢失、怎样丢失及密码已被泄露都不得而知。在此情况下，储户无力举证说明钱确定是被偷走而非自己取走的，即使诉讼也极易遭败诉。

22、《商业银行法》规定，商业银行有哪8种情形之一的，由国务院银行业监督管理机构责令改正，有违法所得的，没收违法所得，违法所得五十万元以上的，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处五十万元以上二百万元以下罚款；情节特别严重或者逾期不改正的，可以责令停业整顿或者吊销其经营许可证；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

参考答案：

（一）未经批准设立分支机构的；

（二）未经批准分立、合并或者违反规定对变更事项不报批的；

（三）违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的；

（四）出租、出借经营许可证的；

（五）未经批准买卖、代理买卖外汇的；

（六）未经批准买卖政府债券或者发行、买卖金融债券的；

（七）违反国家规定从事信托投资和证券经营业务、向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资的；

（八）向关系人发放信用贷款或者发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件的。

23、公文行文有哪些基本规则？

参考答案：一是根据机关隶属关系和职责范围行文的原则；二是授权行文的原则；三是行文由办公部门、秘书部门统一处理的原则；四是公文不直接报领导者个人的原则；五是非特殊情况部越级行文的原则；六是同级机关可以联合行文的原则；七是部门会签未经协调一致不得各自单独行文的原则；八是请示性公文一事一文和不向下级抄送的原则。

24、如何理解银监会应当遵循依法监管的原则？

答题要点：依法原则是指监管职权的设定、行使必须依据法律、行政法规的规定。依法原则是行政法的基本原则，监管的法律性质是一种行政行为，因此监管应当遵循依法原则。依法原则的内容包括任何监管职权都必须基于法律的授权才能存在；任何监管职权的行使都依据法律、遵守法律；任何监管职权的授予及其运用都必须依据法律。

银监会在实施监督管理过程中，依法原则主要体现在两方面，一是在制定规章和其他规范性文件时，应当遵守法律、行政法规的规定，不得与其相抵触；二是在市场准入、日常监管和市场退出等过程中，实施行政许可、现场检查和非现场监管、行政处罚等具体行政行为时，必须以法律、行政法规和规章为依据，没有依据的，不得实施。

25、为什么没有规定商业银行房地产贷款的最高比例限制？

答题要点：《商业银行房地产贷款风险管理指引》在征求意见稿中曾要求商业银行房地产贷款余额不得超过其各项贷款总额的30%的比例，部分商业银行以及相关单位在反馈意见中表达了不同意见。银监会非常重视各家机构及中介组织、社会公众对拟公布法规的修改意见，对此条意见进行了再次调研，并详细听取了部分中外资银行的意见。我们最终认为房地产贷款的比例限制由各家商业银行在内控制度中规定更为妥当，以体现不同机构对此类贷款风险的态度和市场策略，并且允许市场上专门定位于此类市场的银行通过特殊的风险控制手段和补偿机制来管理风险，体现银监会提出的“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。

26、在国发[2005]9号文件《国务院关于2005年深化经济体制改革的意见》中，明确提出由银监会牵头的工作有几项，分别是什么？

答题要点：共有五项，它们分别是：

一是继续深化农村信用社改革，力争在完善治理结构、强化约束机制、增强支农服务能力等方面取得成效。继续扩大农户小额信用贷款和农户联保贷款；二是改进信贷考核和奖惩管理方式，提高对非公有制企业的贷款比重；三是加快面向非公有制经济的金融产品和服务创新。鼓励政策性银行依托地方商业银行等中小金融机构和担保机构，开展以非公有制中小企业为主要服务对象的转贷款、担保贷款业务；四是择机出台政策性银行条例。继续深化非银行金融机构改革。整合并规范发展地方中小金融机构，鼓励社会资金参与城市信用社和城市商业银行等金融机构的重组改造；五是完善金融监管体制和协调机制。改善监管方式和手段，加强市场准入、治理结构、内部控制、资本充足率、重点业务和高级管理人员监管。全面推行贷款质量五级分类制度， 落实贷款损失准备金拨备制度。进一步增强监管信息透明度，形成对监管机构和工作人员的监督制约和问责制。

27、简述我国对巴塞尔新资本协议的态度。

答题要点：作为我国的银行监管部门，中国银监会密切跟踪了新资本协议的进展情况。银监会认为，新资本协议的核心是内部评级法。内部评级法允许管理水平较高的商业银行采用银行内部对客户和贷款的评级结果来确定风险权重、计提资本，从而将资本充足率与信用风险的大小紧密结合起来。根据内部评级法的要求，商业银行必须计算出银行客户的无力还本付息的可能性，以及各类贷款损失率等信用风险量化指标。新资本协议既集中反映了近年来国际化大银行风险管理技术进步的最新成果，又全面总结了发达国家资本监管的成功经验。新资本协议的广泛实施可以提高银行风险管理水平和银行监管水平，完善市场约束，并有助于提高金融系统稳定性，同时进一步提升国际化大银行的国际竞争力。

鉴于目前我国商业银行总体资本充足率较低，业务规模、风险管理水平、国际化程度差别明显的现实，按照银监会对待新资本协议“结合国情，积极参照”的基本态度，我国银行业应对新资本协议挑战的基本策略可以概括为时间方面的“两步走”和银行方面的“双轨制”。

28、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》如何规定商业银行和各级监管部门加强不良资产监测和考核？

答题要点：首先，商业银行要采取有效方式，做到对不良贷款的逐笔、实时监控，以及非信贷资产、表外业务风险变化情况的监测，并对重点机构和客户进行直接监测。其中，重点机构包括：不良贷款率前5名的银行分支机构；不良贷款余额不减反增或不良贷款率不降反升的银行分支机构；非信贷资产预计损失率前5名的银行分支机构；表外业务管理混乱、发生违法违规行为的银行分支机构。重点客户包括：不良贷款余额在亿元以上的客户及拥有5家以上关联企业、合计贷款余额在亿元以上的集团客户。

其次，银监会各级监管机构和商业银行要建立不良资产分析报告制度。不良资产按信贷资产、非信贷资产和表外业务分类。不良贷款实行按月分析和监测并形成分析报告；不良资产整体情况实行按季分析和考核并形成不良资产分析和考核报告，报告要内容详实、重点突出。

最后，银监会各级监管机构要建立对商业银行不良资产的考核制度。按季对商业银行不良资产及管理情况进行考核。考核分为对贷款质量、非信贷资产质量和表外业务质量的考核。考核内容包括对不良资产的余额和比例的考核，并从横比、纵比两方面反映被考核银行的进步度。

29、试述我国金融创新的特点，以及在金融创新中应该遵循的基本原则？

答题要点：我国金融创新的特点：我国的金融创新起步较晚，但发展较快；吸纳性创新多、原始性创新少；金融创新的手段单一，重数量、轻质量；负债类的业务创新多，资产类业务创新少；金融创新有明显的区域性特征；金融创新主要是靠外部力量推动的被动创新。

应遵循的基本原则：一是实事求是、量力而行；二是处理好各种创新之间的关系。应以金融制度创新为龙头、金融工具创新和金融技术创新为两翼、金融创新为依托，全面推进金融业务的创新。三是处理好金融创新与金融监管之间的关系，使金融监管与创新相互适应，相互促进，使金融创新沿着管理－－创新――再管制――再创新的螺旋式上升轨道发展。四是明确界定金融创新与违规操作之间的界限。形式多样的金融创新应建立在服从国家法律、金融法规和金融政策的基础上，金融创新应当置于法制的轨道之内。五是推动成功的创新，规范不成功的创新。监管当局应根据不同的金融创新制定不同的评判标准，加强对金融创新成果应用的监管，及时推广创新的经验，规范或限制不成功的创新行为，保证金融业的健康发展，使我国的金融创新走上一条有中国特色的创新发展之路，即：引导――创新――管制――完善。

30、试述我国现行监管制度与风险为本监管的差距。

答题要点：就我国银行业监管制度的现状而言，总体上仍处在由合规性监管、资本为本监管向风险为本监管转变的过渡时期，与风险为本监管的要求仍有较大的差距。

（一）缺乏现代银行业监管的公共基础设施。一是现行法律法规涉及防范和控制金融风险、风险为本监管的法律法规较匮乏；二是我国银行业的公司治理尚不完善，内控较为薄弱，缺乏足够的自我约束和自我管理能力；三是金融业的财务会计制度发展滞后；四是市场体系不健全，限制了银行通过金融交易控制和降低风险的能力。

（二）缺乏有效的风险分析与风险管控技术。现有的非现场监管报表只是对银行业金融机构的基本经营情况及发展状况的原始反映，而没有从控制和防范风险角度对银行业金融的实际风险状况进行量化描述。由于缺乏有效的数据支持，CAMEL评级结果的准确性大打折扣，评级结果对监管工作的指导作用难以发挥。

（三）缺乏规范化的监管程序及合理的职责定位。监管体系调整后，监管的专业性明显增强，而内部机构的设置仍沿用归口管理的模式，尚未建立一套规范化的专业分工、协调运作的监管程序，导致现场检查与非现场监管相互脱节，无法形成有效的连接、循环往复的持续性监管过程。此外，实施法人监管也仅停留在理念阶段，对分支机构的监管缺乏统一规范的监管程序及要求，各级监管机构上下联动不足，难以形成监管合力，监管效率不高。

（四）缺乏高素质的专业监管人才。一是知识结构不高；二是监管理念没有及时更新；三是缺乏专业的风险分析人员，尤其缺乏熟悉金融衍生工具的风险分析人员。

31、如何改进我国的风险监管？

答题要点：

一是转变观念，按照风险为本监管的要求，认真落实银监会“管法人、管内控、管风险、提高透明度”的监管新理念，坚持“提高五级分类的准确性――拨备充足――做实利润――资本充足率达标”的监管工作思路，以防范和控制风险为重点，引导和督促银行业金融机构深化内部机制改革，引导和督促银行业金融机构深化内部机制改革，加强内部控制和风险管理系统建设，树立资本约束的经营理念，严格执行贷款五级分类标准和损失拨备制度，逐步建立风险管理长效机制，不断提高银行业金融机构规避风险和实现可持续发展能力。

二是参照风险为本监管的基本框架，建立一套规范、持续的监管工作程序，明确现场检查、非现场监管、审慎监管会议等监管手段在整个监管流程中的位置和职责。

三是加快风险为本非现场监管报表体系的实施。积极推进1104工程，抓紧制定针对分支机构的非现场监管报表，加快报表体系的完善，并尽快完成推广运用工作，为监管人员的准确分析和评价风险搭建一个数据平台，提高监管效率和质量。

四是加强对监管人员业务知识和操作技能的培训，重点培训新的监管理念和新风险分析工具，力争在较短时间内培养一支具有较高专业素质的业务骨干队伍，带动和促进全体监管人员整体素质的不断提高。

32、呆账准备的最新定义和分类是什么?《银行贷款损失准备计提指引》规定贷款损失专项准备计提标准是什么？

答题要点：

（一）呆账准备，是指金融企业对承担风险和损失的债权和股权资产计提的呆账准备金，包括一般准备和相关资产减值准备。1、一般准备，是指金融企业按照一定比例从净利润中提取的、用于弥补尚未识别和可能性损失的准备。2、资产减值准备，是指金融企业对债权和股权资产预计可收回金额低于账面价值的部分提取的，用于弥补特定损失的准备，包括贷款损失准备、坏账准备和长期资产减值准备。（1）贷款损失准备，是指金融企业对各项贷款预计可能产生的贷款损失计提的准备，包括专项准备和特种准备；（2）坏账准备，是指金融企业对各项应收款项预计可能产生坏账损失计提的准备，计提范围为存放同业款项、应收债券利息、应收股利、应收经营租赁款、其他应收款等各类应收款项；（3）长期投资减值准备，计提范围为股权和债权投资。

（二）专项准备是按贷款资产风险程度和回收的可能性合理确定。关注类贷款计提比例为2%；次级类贷款计提比例为25%；可疑类贷款计提比例为50%；损失类贷款计提比例为100%。次级和可疑类资产的损失准备计提比例可以上下浮动20%。

33、银行监管方法中的现场检查一般包括哪些内容？

答题要点：一般包括合规性和风险性检查的两个大的方面。

（一）合规性是指商业银行在业务经营和管理活动中执行国家和监管当局制定的法律、政策的情况。合规性检查永远都是现场检查的基础，任何银行都必须在合规范围和轨道上经营，任何违规行为在任何国家都是不被允许的，在银行存在大量违规经营有的甚至是恶意经营的情况下，合规性内容的检查显得特别重要或不可缺少。

（二）风险性检查一般包括资本进的真实状况和充足程度、资产质量、负债的来源、结构和质量，资产负债的期限匹配和流动性、管理层的能力和管理水平，资产的盈利水平和质量，风险集中的控制情况，各种交易风险的控制情况，表外风险的控制水平和能力，内部控制的质量和充分性等。

34、请分析比较当前两种金融监管模式的各自特点及适用背景。

答题要点：

金融监管模式是指一国对金融机构的经营活动所采取的监管方式。从世界各国传统来看，当前主要的两种监管模式是分业经营、分业监管模式和混业经营、集中监管模式。金融监管模式的确定，同一国金融机构的经营方式、金融监管水平和经济金融的发展状况密切相关。

一般来讲，分业监管是一国按照不同的监管对象，由不同的监管当局行使对不同行业监管职能的一种监管制度。实行分业经营、分业监管模式的主要原因（适应背景）是：如果金融机构的内控机制不够健全，尤其是金融监管没有达到一定水平，在混业经营的状态下，金融风险将迅速传导到整个金融行业，扩大金融危机的影响范围，增大金融风险所造成的损失。在市场规则不健全的情况下，混业经营极易造成行业间不合理的资金流动，如大量信贷资金流入证券市场，产生泡沫经济。在上述情况下，一般应采取分业监管模式。

与此相对应，混业经营、集中监管模式则是指由相对统一的监管当局行使监管职能的一种监管制度。采用这种模式的主要取决三方面。一是取决于金融机构的内部管理水平。全面、合理有效的内部管理，才能保证金融机构形成理性的决策、完善的风险控制和补偿机制，以及科学的激励机制和用人制度，从而促进金融机构健康发展。二是取决于金融监管的水平。金融监管水平越高，控制和防范金融风险的能力就越强，也就有能力和条件实行混业经营、集中监管。三是取决于金融自由化和金融创新的发展程度。金融自由化为金融机构混业经营提供基础，同时金融创新也为货币市场和资本市场的更加紧密联系提供了新的工具。

35、论述加入WTO后我国金融业面临的机遇和挑战。

答题要点：

（一）机遇：

首先，银行业改革的方向和标准将更加明确。“入世”后我国银行业须与国外银行竞争，低起点上的竞争，将迫使国内银行业在管理水平、体制、服务等方面按国际标准进行改革，同时积极开展各项业务，拓宽服务领域，学会在国际市场上竞争，使我们的增量服务搞得更好。其次，外国银行不会“蜂拥而入”，它们进入我国市场将是一个渐进的过程，这对国内同行来讲是一个很好的学习机会。“技术外溢”的存在可使我们在干中学，学习到国外先进的东西。第三，“入世”有利于国有四大商业银行成为真正独立的商业银行。现在国有四大商业银行的政府色彩还很浓厚，还未完全摆脱计划经济的模式。较多的外国银行进入中国市场后，可以为国内企业融资带来方便，国有企业也不再需要完全依赖国有商业银行，这十分有利于企业的发展和进步。同时约束少了，国有商业银行还能够轻装上阵。

（二）挑战：

加入WTO，更多外资金融机构进入中国市场，将在优质客户、优质人才、新业务、新技术等方面与中资金融机构竞争。由于我国金融企业自我约束、自我发展的经营机制尚未真正建立，加上历史包袱沉重、金融基础设施建设薄弱，于具有百年以上历史的大部分外资金融机构相比，存在一定的劣势，因此，加入WTO也将给中资金融机构的经营和监管当局的监管带来新的压力和挑战。

36、试论我国合作制金融机构与股份制商业银行的异同。

答题要点：

合作金融机构与股份制商业银行的主要区别有以下几点：

一是控股方式不同。股份制是从上至下控股；合作制则是从下至上控股，上一级机构为下一级机构所拥有，最基层的机构股份的持有人即入股社员是最终的所有者。

二是分配方式不同。股份制机构税后利润的分配是由股东大会决定，且所有利润最终要量化到每一股份；合作制机构税后利润在分配中要强制留出公共积累部分，而且公共积累不得私分，也不能最量化到每一股份。

三是管理方式不同。股份制的最高权力机构是股东大会，表决时实行“一股一票”制；合作制的最高权力机构是社员代表大会，表决时实行“一人一票”制。

四是经营目标不同。股份制的机构是以追求利润最大化为唯一目标；合作制的机构经营的宗旨是以为社区和入股社员服务为主，它也追求利润，但不是它的唯一目标。

合作金融机构与股份制商业银行的相同之处在于：我国合作金融机构（城乡信用社）吸收活期存款，具有创造存款货币的能力，从这一点来讲，它具备了商业银行的基本功能。从发展趋势上看，合作金融要生存发展也要进行商业化经营。

37、银行的资本有几种？银行的资本对银行风险控制有什么作用？

答题要点：

（一）从银行自身来说，其资本主要有权益资本，从监管角度讲，银行还应有符合监管要求的监管资本。

（二）回答两种资本的基本概念。

（三）根据新资本协议的要求，银行还有第三种资本，即经济资本。简答经济资本的概念、范围和基本公式。

（四）简述银行资本的主要作用。

38、试述贷款五级分类的不足之处。

答题要点：目前，我国商业银行普遍采用监管当局规定的贷款五级分类对贷款进行管理，相对于传统的“一逾两呆”而言，这的确是一个很大的进步。但是，贷款五级分类并一定不能充分满足商业银行有效进行风险管理的需要。原因如下：

（一）主观性较大。贷款五级分类本质上是依赖专家主观判断，缺乏必要的定量分析，没有做到与贷款实际的损失情况挂钩。至此，在很大的程度上，不同银行的分类结果不具备可比性，不同行业的分类结果也不具可比性。当然，在贷款分类中，主观判断是必要的。借款人还款意愿（对不想还款的借款人根本就不考虑贷款）、管理水平、竞争能力等，离不开信贷人员的主观判断。但是，在完善的贷款分类体系中，主观判断的比重相对要小，定量分析所占的比重相对要大。应该说定量分析的多少决定贷款分类体系的先进性。

（二）缺乏前瞻性。贷款五级分类重在贷款事后检查，例如对借款人的合同执行情况、经营情况进行跟踪调查，提醒借款人及时筹备资金按时还本付息，对逾期贷款本息进行催收工作，但对贷前管理很难发挥什么作用。商业银行无法利用五级分类决定是否发放贷款、贷款限额有多大、贷款的利息水平及对抵押担保的要求等。

（三）粗线条分类。贷款五级仅将正常贷款分为二级（一些国家将关注也视作不良贷款，在这种情况下正常贷款仅分为一级。然而，正常贷款之间的风险大小并不一样。完善的贷款分类体系应该对正常贷款进一步细分，并从风险管理的角度采取不同管理方法。

（四）提呆不准。利用贷款五级分类计提贷款准备也缺乏准确性。在很大程度上，五级分类涵盖的仅是贷款的余额，不是商业银行整个的信贷风险暴露或敞口（loan exposure）。所谓信贷风险暴露或敞口不仅包括借款人已提取的贷款，还应包括部分未提取的贷款。此外，对于如何计算表外项目下的或有负债，目前我国监管当局尚没有明确的规定。

（五）混合性评级体系。五级分类综合考虑借款人及贷款的风险要素，实际上没有认真区分借款人与贷款这两类不同性质的风险以及影响这两类风险的重要因素，在一定程度上既不是借款人评级，也不是贷款评级，从这一点上看也影响了银行有效地管理两类不同性质的风险。

39、目前在我国部分大城市房地产过热过程中，银行风险主要表现在哪些方面？

答题要点：主要表现在三个方面：

（一）房地产企业的过度扩张潜在信用风险。目前部分房地产企业扩张过度，其主要表现为：一是资产负债率高，目前房地产开发企业的资产负债率一般在60－70%以上；二是在异地开发过程中将银行贷款或其他债务资金以资本形态进行新项目注册，从而形成低资本或无资本的扩张；三是超过自身经济实力进行大规模扩张圈地和项目建设；四是大量占用施工单位垫资和期房按揭的预售楼款，形成房地产业发展过程中特定的债务资金形态。

（二）房地产发展结构性失衡可能引发市场风险。目前房地产市场存在楼市不合理，低层断档、小高层量小、高层过于集中，房地产价格上涨过快等问题。一方面适合广大中低收入家庭的中低档商品房供不应求，另一方面高档商品房空置量增加，投机行为时有显现。同时，由于一些房地产开发商自身实力不强，主要依赖银行贷款进行项目开发，一旦资金链断裂，信贷风险就会集中暴露。随着房地产市场竞争日益激烈，以及近期国家对房地产信贷政策的调整，房地产开发企业优胜劣汰的进程加速，市场风险进一步加剧。

（三）银行信贷管理不到位容易产生操作风险。一是由于商业银行普遍把房地产信贷作为一种“优质资产”大力发展，部分商业银行为了抢占房地产信贷市场，存在有意放宽贷款条件，降低贷款准入门槛，违反规定发放房地产贷款，对“四证”不齐的房地产开发项目预先发放流动资金贷款用于项目开发等问题。二是有的银行贷前对开发项目调查不深入，没能对贷款项目进行认真测算，贷后又忽视对项目资金跟踪监控，出现项目资金不到位、信贷资金被挪用等情况，致使项目资金回笼失控。三是个贷贷后管理不到位。