本项目方案的设计是针对乳品行业奶源渠道的投融资营运和管理。
本项目方案的施行将能够提高乳品企业的生产能力，扩大奶源渠道和规模，完善乳品生产的产业链，改善乳品企业的资本结构和资本效益，强化乳品企业的市场核心竞争力。
本项目方案的设计基于融资及投资管理方面的经验和预期，对于乳品行业和企业的经验及其运营，特别是实际的相关财务数据和指标还缺乏有效的实践和论证。
本项目方案的经验基础是台湾旺旺集团进军乳品行业初期与交通银行探讨类似的投资和运营策略，该方案也是为这一策略投资从金融服务层面上提供的最初的业务模型。
一、项目方案的基础描述
本项目方案的设计，通过整合乳品行业的上下游资源，运用融资产品和金融服务工具以及投资管理的手段，实现产融结合，属于创新的生产性服务业务品种。
本方案的内容是，银行向奶农提供购买奶牛资金的贷款，建设并管理统一的养殖奶牛的牧场，乳品企业保证向奶农收购牛奶，金融服务企业实施投资担保服务，银行对乳品企业开展应收账款和保理服务。具体地描述如下：
乳品企业产品的生产和销售作为本方案的现金流来源和资本保障，主要体现为乳品业对奶源收购资金的供应及其持续性、安全性。
奶牛养殖牧场的投资管理保证了本方案实施的可能成为企业化、市场化运营及常规管理，同时成为乳品企业奶源收购的基础管理层面。
奶农成为本项目最直接的受益者，农村家庭有限的小额资本在本方案中成为产业投资和规模经营的重要组成。
金融服务企业通过提供资本服务实现的产业增加值，建立活跃资本结构和管理模式，实施有效地管理风险，不断实现资本优良业绩的回报。
二、方案设计中的组织结构关系
本方案的设计已经考虑到乳品行业的各种社会资源、经济环境、商业背景、经营要素等基础战略分析，但在此并不会作更加详细的分析。
本方案仅仅给出项目市场运作中各个机构/成员的商业组织结构关系，并以此说明项目实施的所应当达到的网络资源条件。
在图一的组织结构关系中试图显示本方案设计中各个组织成员关系的界定，同时也给出了如何进行项目战略管理的方向。
银行 金融服务公司 乳品企业 奶牛养殖牧场 奶农 地方政府 支撑作用 牵制作用
图一：组织结构关系
在这个组织结构关系图中，通过资本对业务活动的房实际起作用力量，划分成不同的组织层面，自上而下呈现了资本对产业和生产性活动的制约力量及他们在市场经营和相互依存中的牵制关系；越在上一层，越接近资本，其在项目中的控制力和作用也就越强大；越在下一层，其对资本的依赖程度就越大，对资本的直接贡献也就越小；但相互接近的两个层次在资源的供应上也是相互的，即可能表现了双向供给与服务的关系。
在这个组织结构关系图中，自下而上表现了商业运作以及业务经营的支撑作用力和辅助关系，越在底层对于本项目运作的组织协调关系和支持就越重要；虽然远离资本性要素，但却是较为原始的商业资源，并且，下一层必然成为上一层业务的基础。上一层组织实现其经营目标和盈利必须依赖下一层组织成员完成和实现市场预期。
三、项目方案设计的具体内容
很难从项目组织各方市场运作的一个起点对本方案加以描述，只有全部理解各个组织的作用、角色之后，才会充分认识本方案设计的创新之所在。
在本项目的设计中，并不试图说明由哪一个组织/机构成为主导者或在本项目的运营管理中为最大的受益者，只是构架出项目的市场基本形态及各个组织机构的业务职能及其战略运行的方向。
本方案是将乳品企业的生产性资源、服务性资源、资本性资源进行整合，因而，方案设计的具体内容必须与乳品行业的业务品种、产业流程等相结合，但，并不考虑市场资源中组织成员各自的专业操作、技能和经验。
1、 银行
向奶农提供不超过五年的用于购买奶牛的小额流动资金贷款，准许奶农以分期方式偿还贷款；监督贷款资金的使用；常规贷后跟踪、检查、服务；
国家给予相应的贷款免息等政策支持。
向奶牛养殖牧场的投资者、管理者提供建设资金贷款，贷款期限为一至三年。主要指用于奶牛养殖场房、生产设施等所需固定资产投资贷款。
为乳品企业提供产品销售的应收账款融资服务以及销售资金回笼的保理服务。
应当充分发挥资本、金融以及债权人的权益与专业技能。
2、奶农
奶农购买并在牧场内养殖奶牛，养殖成为奶农自助性工作，并被描述成一种业务活动。勤劳、诚实、信用是最基本的要求。
牧场成为奶农日常劳作的场所，并实施有规律和有管理的作息制度，
奶牛统一进入养殖牧场圈养，接受统一管理与养殖服务，所产全部合格牛奶由乳品企业按照市场价格收购；牛奶出售资金存入奶农专用银行贷款卡，由银行直接逐月划付偿还贷款。
奶农应当向保险公司投保牲畜类保险，由保险公司对奶牛疾病及意外承担风险责任；
奶农以奶牛及其他家庭财产对贷款和担保承担偿还责任。
3、奶牛养殖牧场
由乳品企业、金融服务公司、投资者共同投资组建，承担奶牛养殖牧场的建设与管理。具备行业专业经验和技能，公正透明。
任何情形下，进场饲养的奶牛不允许被转移至场外，必须保证对养殖质量与奶牛的财产保障的有效控制。
根据奶牛养殖要求选址和建设养殖场房和作业设施，场房、奶牛的安全、清洁卫生与养殖管理，养殖技术指导与牲畜疾病防治，
设立并管理奶站，负责牛奶的统一生产、收集和收购款项的支付。保障那源符合乳品企业生产要求和质量标准。
由所有组织成员特别是奶农（免费）组织自治性群众组织养牛协会，费用由企业成员分担。
养牛协会的日常组织与管理工作。
4、金融服务企业
为奶农、牧场提供融资服务与融资担保，为银行贷款资金承担贷款逾期的偿付责任；
参与、监督牧场的日常经营管理工作以及养牛协会的日常活动；
为乳品企业提供销售资金保理服务，监督牛奶收购款项的支付；
金融服务企业向奶农收取一定贷款比例的服务费用和担保费用，约为3%左右；向奶牛养殖牧场收取贷款额3-5%比例的担保服务费用；向乳品企业收取相应的保理服务费用和财务服务费用；向银行收取相应的服务费用。
5、乳品企业
根据行业要求，选择和提供高标准的奶牛品种；
负责牧场的投资、管理、营运、维护、维修；负责在牧场设立奶站；
与奶农签订定单式奶牛养殖合同，负责按照合同及市场保护价格的收购牛奶；
及时向奶农支付收购资金，经常性地给予奶农养殖指导，以保证高品质奶源；
为贷款提供一般担保或连带担保。
6、地方政府
扶持资金的落实与支持，
给予土地、税收、环境政策上的扶持，
组织养牛协会以及奶农的自治管理，
四、方案运营环境及风险分析
本方案并不去评估项目的财务风险因素，只是就方案经济运行的内部机制和内部环境进行评估，主要是说明各个组织成员有效运营能力的相互关系。
内部贡献程度 指相关组织成员的业务形态在整个项目运行中的关键程度以及对其他组织成员经济效益的直接作用。另一种含义即说明了各个组织成员在内部环境中的地位、角色及重要性，比如乳品企业的经营和效益状况将直接影响其他各个组织成员的经营业务活动。
受外部影响程度 之相关各个组织的业务活动能够在对大程度上受到外部经济环境的改变而引致内部运行秩序的变动或不稳定。比如乳品企业更容易受到社会经济环境如消费水平、社会购买力、行业竞争、价格竞争等影响；社会经济秩序、社会总体信用状况、物流能力、零售业竞争、银行的企业金融业务服务能力等环节对于金融服务企业开展乳制品销售资金的保理服务都会产生较大的影响，进而会影响到奶农能否如期收到售奶款项和如期偿还贷款；奶牛养殖牧场能够提供的养殖技术服务水平、饲料价格和质量状况、综合管理能力将决定奶农养殖水平以及能否形成足够的贷款偿付能力和信用。
制约力 指在本方案架构的内部环境中，影响甚至可以牵制、左右其他组织的业务活动。乳品企业能够并且愿意及时支付牛奶收购资金，健康的经营状态等基本上完全决定了其他组织的业务活动能否良性运转以及保持持续性。这种制约力量的对比缝隙，依次是乳品企业最强，其次是金融服务公司（主要是保持严谨的财务服务和顺畅的现金流动）、养殖牧场（保持内部运营环境的秩序状态），奶农除了恶意拒绝偿还贷款外，还难以产生对其他组织业务活动的制约力。
受制约程度 它并不是制约力相反的另一面，在每个组织的自身经营活动中，与本方案关联的业务形态在多大程度上依赖于或被牵制与其他组织，虽然可能仅仅是某一些个别因素，而且大多数情形下会是不利因素或不良行为，但，它们却很关键。好的效果或许要一个漫长的过程才能显现，而坏的作用往往是及时显现的。奶农仍然是受制约最多的一个组织成员，但他们的业务成效及利益预期将会使众多奶农产生共同的不良行为，如怠工、消极毁坏、恶意破坏等，这必然会牵制其他企业的良性运转；养殖牧场的管理活动更对接近非营利性的，对于更高经济效益的预期不能实现、相互攀比等会导致营运违规违约，将会直接引发内部环境的混乱和整个方案体系的崩溃。金融服务公司财务服务的低效率、无秩序、缺乏公允将会彻底导致整个方案体系的执行和诚信；最有制约力的乳品企业往往是最后的承受者。因此，从各个组织受制约关系及程度判断，在制定具体管理战略是应当分析多种要素以及如何建立一个健康的市场服务体系来保障。
图二的指标数据只是给出经验上的判断，以及基于各个组织的操作与管理要点。
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风险评估指标 |
奶农 |
牧场 |
乳品企业 |
金融服务 |
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内容贡献程度 |
8 |
7 |
10 |
7 |
|
受外部影响程度 |
4 |
8 |
9 |
6 |
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制约力程度 |
2 |
5 |
9 |
8 |
|
受制约程度 |
9 |
8 |
6 |
6 |
上述程度指标的评估及表现形式说明在项目运营过程中以及方案设计的逾期可能出现
偏差的各个因素及相关关联性，基本上指出了方案设计与运行的风险，因而也就明确风险控制要素及路径。作为一个正式的金融服务产品（或常规产品），必须根据行业相关要素及与之相关联的经济分析指标建立一个合适的经济预测分析模型，以便获得更为精确的指标、数据和可能的趋势变化。这对于银行及相关管理部门或许具有更为显著的意义。
五、方案的财务指标设计与分析
所列各个相关财务数据并不会非常科学、合理以及符合实际的预期，只是据此来解释项目方案的财务分析结构与方向。相关具体数据需要根据行业的实际经验数据和奶牛养殖规模的控制与管理加以调整。
[资料1]：奶农贷款负担与奶牛养殖产出
每头奶牛的市场销售价格在10000-12000元之间，购买每头奶牛贷款额度为5000—8000元，奶农应当有每头奶牛30%-40%的首付款，银行提供60-70%的贷款；每一万元贷款为月还款额不足188.22元（无政府贴息）；
一般以每户购买和饲养10-20头奶牛为宜，最高每户不超过50头奶牛或400000元贷款。
面向奶牛养殖户的贷款总体规模，依据每个地区一个养殖场控制在3000万元—5000万元左右，约3000-5000头奶牛或150户养殖户；
每头奶牛每年的纯利润在5700元左右。
[资料2] 北京三元公司为推动促进区县的奶牛养殖向规范、规模化发展以获得优质稳定的牛奶来源，对外埠及部分区县牛场先后示范性投入设备建挤奶厅11座，收奶站6座，投入设备总金额347万元，牛场每年按总投资的10%以奶款偿还投资，双方合作期限10年。挤奶厅、收奶站已陆续投入使用，牛奶质量、数量逐步得到稳定。
反担保 投资 委托收购 贷款 收购 一般担保 担保 贷款 应收账款融资服务 银行 牧场 奶农 乳品企业 金融服务 保理服务
说明：本方案为项目设计，缺乏乳品行业的经验和行业数据是最大的不足所在。方案的实施需要与乳品行业的专业人士进行完整的项目策划与商业分析。