事件之一:江西出版借壳鑫新股份。12月16日晚间,鑫新股份发布《收购报告书》称,江西出版集团将借壳鑫新股份上市。8月14日,江西出版集团的改制及重组上市计划刚刚获得江西省政府批准。根据重组预案,鑫新股份拟以7.54元/股向江西出版集团增发不超过5亿股,购买其拥有的“编、印、发、供”完整产业链,包括出版、印刷、发行、影视制作、贸易、物流、投资以及文化地产等出版文化传媒类主营业务资产及下属企业股权。江西出版集团承诺,在基准日至交割日期间,目标资产及相关业务产生的盈利归鑫新股份享有,如亏损则由出版集团以现金补足给鑫新股份。目标资产的收购对价为28.7亿元。本次非公开发行股票的发行价格为7.56元/股。鑫新股份于今年7月17日停牌筹划重组相关事宜,至2009年8月14日,江西省政府正式发文批准江西出版集团的改制及重组上市计划。该计划目前已获得董事会批准,还有待于股东大会和证监会的批准。
事件之二:爱家控股借壳德棉股份。按照重组计划,德棉股份将其全部资产、负债以约3.51亿元的价格出售给德棉集团,前者以3.51亿元的现金加3.28亿股的新增股份向爱家控股购买其所持的上海爱家豪庭房地产公司100%股权。爱家控股同时还将协议受让德棉集团持有的5270万股(29.4%)股份,支付5.2亿元。在一番你来我往的交易中,爱家控股仅以1.7亿元的现金便获得了德棉股份75.52%的控股权,成功将其房地产资产注入德棉股份并借壳上市,而德棉集团得以融资1.7亿元。根据重组预案,爱家控股承诺2009-2012年间实现的四年合计净利润不低于8.12亿元;若达不到这一盈利预期,将以送股而非现金补偿的方式对投资者进行补偿。2009年11月26日,德棉股份第四次临时股东大会通过该重组议案。德棉股份是2006年10月18日上市交易的,也就3年时间就被重大资产重组了,也可谓开创了国内中小板被借壳的先例。
事件之三:冀东集团置换*ST唐陶资产。2009年6月18日,*ST唐陶表示,唐山市国资委正筹划对该公司进行重大重组事宜。*ST唐陶重组分为二步走:第一步由唐山市国资委出面“理顺”相关产权关系。唐山市国资委将唐山市城市建设投资有限公司、唐山建设投资有限责任公司分别将持有的*ST唐陶44,113,040股国有股份、23,765,381股国有股份无偿划转给冀东集团。冀东集团将由此持有*ST唐陶67,878,421股国有股份,占上市公司总股本的29.9%,成为*ST唐陶控股股东,同时由冀东集团制定方案对*ST唐陶进行资产重组。二步由冀东集团制定方案来推动重组。将上市公司全部资产及负债与冀东集团合法拥有的唐山盾石机械制造有限责任公司100%股权、唐山盾石建筑工程有限责任公司100%股权、唐山盾石筑炉工程有限责任公司100%股权和唐山盾石电气有限责任公司51%股权进行置换。根据现有的财务资料和业务资料,在假设宏观经济环境和公司经营没有发生重大变化的前提下,按重组完成后的上市公司构架,预计上市公司2009年和2010年可实现的归属母公司股东净利润分别约为4249.26万元和6046.00万元,置入资产将从根本上改善上市公司盈利能力,使具有良好的资产质量和持续盈利能力,大幅提高上市的经营业绩。2009年12月10日,中国证监会通知*ST唐陶,受理了其重大资产置换核准行政许可申请材料。
事件之四:台企中华映管借壳闽闽东。今年9月,闽闽东公告称,证监会批复该公司与中华映管重大资产重组事宜。根据重组方案,闽闽东将全部资产以6820万元出售给信息集团,同时向华映百慕大、华映纳闽、福日电子以4.36元/股发行5.56亿股,以购买华映百慕大、华映纳闽合计持有的4家公司各75%的股权以及福日电子拥有的相关工业房地产及机器设备。如果资产重组方案通过,台湾中华映管股份有限公司将正式入主闽闽东,并向闽闽东注入福建华显、深圳华显、华冠光电、华映视讯等4家子公司各75%的股权,相应的,闽闽东的主营业务也将从电机的生产销售转为液晶模组加工。2009年7月31日,证监会有条件核准台湾中华映管公司重组借壳闽闽东的方案。
事件之五:万方地产借壳*ST中辽。万方地产的前身*ST中辽于2004年4月份停牌,为中国A股有史以来停牌时间最长的上市公司。直至2009年6月,这只停牌5年而免于退市A股“不死鸟”完成了资产重组及股改方案。6月5日,*ST中辽复牌,并变身为万方地产股份有限公司(以下简称万方地产)。2009年12月16日,万方地产公告增发预案:将万方地产控股股东北京万方源房地产开发有限公司旗下的房地产业务将全部注入上市公司,同时上市公司还将定向增发收购湖南广晟地产控股有限公司,中国长城资产管理公司以及自然人马秀祥下属的相关地产业务。增发完成后,之前持股42.86%的大股东万方源仍为公司控股股东。注入的资产中,重庆百创的全部股权预估值约为7亿元,其中约6.8亿元用于认购本次增发股份;方城置业100%股权的预估值约为8000万元;楚盛园100%股权预估值为14亿元,作为本次交易标的61%股权预估值约为8.54亿元;成源置业100%股权的预估值约为3.5亿元。合计本次定向增发交易标的的预估值合计约为19.64亿元。
事件之六:北京电控重组兆维科技。兆维科技是以其全部资产及负债作为置出资产与北京和智达投资有限公司(以下简称“和智达”)持有的北京电子城有限责任公司(以下简称“电子城”)91.36%股权、北京市丽水嘉园房地产开发有限公司(以下简称“丽水嘉园”)100%股权作为置入资产进行整体资产置换,差额部分及电子城其他股东持有的8.64%电子城股权由兆维科技发行股份购买。发行价格为每股6.03元人民币。该次交易拟非公开发行股份为413,074,242股,发行后公司总股本为580,097,358股,和智达成为公司第一大股东,持有发行后总股本的69.99%。2009年5月11日,兆维科技公布了重大资产重组预案。该消息一公布,兆维科技股价连拉3个涨停。2009年9月25日,兆维科技重大重组获证监会有条件通过。2009年12月17日,兆维科技公告称已办理完毕新增股份的登记工作。据置入公司备考合并盈利预测报告,预计置入公司2009年合并实现营业收入124,517.55万元,净利润21,881.89万元。
事件之七:中南房地产借壳大连金牛。2009年5月,大连金牛正式收到证监会的重组批文。7月,大连金牛以每股7.82元的价格向中南房地产业有限公司发行4.74亿股,向陈琳发行353.2万股,购买二者所持有的10家房地产公司,包括南通中南、新世界中心开发有限公司等8家房地产项目公司100%股权、南通中南世纪城物业管理有限公司80%股权、南通建筑工程总承包有限公司100%股权。7月15日,中南房地产借壳大连金牛的重组事项大概完成,而功成身退的大连金牛亦正式更名为中南建设。
事件之八:从*ST东泰到ST中润。2009年6月5日,*ST东泰更名为“ST中润”并恢复上市,距离其2007年5月21日暂停上市已经有两年时间。截至今年三季度末,ST中润实现营业收入7.99亿元,净利润为1.83亿元。
事件之九:奥园置业借壳S*ST万鸿。停牌一年半后,债务缠身的S*ST万鸿于2009年11月11日推出了“股改+重组”的一揽子“保命”方案。重组方案获准实施后,S*ST万鸿将变身房地产公司。根据收购报告书中所做的盈利预测,奥园置业资产注入后,其09年和10年将分别实现1.5亿元和1.8亿元的净利润。目前,该重组方案已经通过上市公司股东大会的审议通过,尚需获得监管部门的审批才能进行最终实施。
事件之十:顺发恒业借壳*ST兰宝。2009年6月5日,完成资产重组的*ST兰宝更名为顺发恒业,股票复牌开始交易。2008年8月18日,万向资源以2.17元/股的价格认购*ST兰宝本次发行的7.36亿股,将其持有的顺发恒业100%股东权益(评估值16.42亿元,扣除此前的负债差额4451.05万元后的余额15.98亿元)作为对价装入上市公司。2008年8月20日,长春高新光电发展有限公司以承接*ST兰宝全部负债的方式购买其全部资产。最终实现了上市公司资产的对换。2008年年报显示,完成资产注入的*ST兰宝当年的净利润为1.99亿元,而截至09年三季度末,顺发恒业净利润为2.34亿元,已经超过盈利预测数字。
盘点2009:沪深股市十大借壳事件
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