材料采购单据审核的标准
一、审核入账单据封面上各项内容填写是否齐全、数量、金额、大小写是否正确，签字、盖章是否齐全。
二、材料采购应取得增值税专用发票、增值税普通发票、货物（商品）销售统一发票、工业统一发票、税务机关代开统一发票、工业企业产品销售发票、商业销售发票、工业发票、工业销售发票等票据。
1.验证是否真假、2.字迹是否清楚、有无涂改现象、项目是否填写齐全、各项目内容正确无误、3.应写单位全称、4.加盖单位财务印章或者发票专用章，清晰可辩认、5.为发票联、6.套印全国发票统一监制章和税务局监制章、7.在本发票注明的有效期内、8.大小写一致。
三、审核到货通知单、采购入库单、入库单数量、单位是否一致，是否与发票能相对应。
1．审核到货通知单填写项目是否齐全,有无涂改现象,制单人姓名必须使用全称,然后签名并盖章。
2．审核采购入库单填写项目是否齐全,有无涂改现象,然后仓库负责人签名并盖章。
四、零星采购入账发票必须附比价表。（比价表项目包含客户名称、货物名称、单价、联系方式、联系地址等有效信息）
五、原材料采购发票结算入账时必须附带货通知单、采购入库单和采购清单明细表。
六、采购货物应及时入库、入账、结算、发票开出后一般不能超过3个月，如超过3个月，就要附说明，经分管领导签批。
八、采购、出入库、结算、各环节统一货物计量单位必须一致。