农行上市在即，这标志着国有大行上市改革和公司治理初步完成。

那么，银行改革大致要分几步？每一步改革的核心是什么？

第一步改革：公司治理改革红利——剥离不良资产，引进战略投资者，公开上市

国有银行及大部分股份制银行都已完成这一步骤，造就了银行业过去几年的高速发展

第二步改革：组织架构改革红利——以第一轮改革为基础，条线垂直化，事业部

部分银行在部分领域正在探索这一改革，但与第一步改革所拥有的思想共识不同，第二步改革在形式、进度等诸多方面存在不同的理解

第三步改革：内外部资源整合红利——以第二轮改革为基础，业务结构转型

未来，利率市场化面前，银行业必须走内涵集约型的发展道路，从内部挖潜。很多银行已经认识到这个问题，但第三步改革要想成功，还至少需要数年的时间